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Re: [心得] 企業戶 請小心欣亞弄你

看板PC_Shopping (個人電腦購買)作者 (gn01922658)時間2月前 (2026/01/13 20:44), 2月前編輯推噓51(51推 0噓 102→)
留言153則, 38人參與, 2月前最新討論串7/7 (看更多)
個人推估情況是: 欣亞共開立兩張發票跟1張折讓單都是開立在10月，但原PO的會計事務所只申報兩張 進項發票，沒報到進項折讓，所以被國稅局通報虛報進項。 解決方法: 1.看《稅務違章案件減免處罰標準》第15條第1跟2項，有符合就免罰 但會被記1點(1年內不超過3次就好) 2.看401表還有沒有留抵稅額可以扣抵，足夠扣抵就不用罰 後續處置: 1.請事務所以後只申報紙本進項發票 (沒報到被折讓的進項發票的話，進項折讓沒報也沒關係) 或 2.下載電子進項不變，但請事務所記得下載電子折讓單 (報到被折讓的進項發票的話，進項折讓就要記得報) -------------------------------------------------- 備註: 1.欣亞折讓單不是11月才開立，因為11月開立的折讓單應該在11-12月這期 也就是1月15日前申報，要勾稽異常也是3月的事了，所以推估是在10月開立。 --------------------------------------------------- 背景知識: 1.這裡討論的稅是指"營業稅" 2.營業稅是公司行號才需要申報的稅 3.公司行號開發票時要繳"銷項"稅額 4.公司行號在購買主營業務相關消費時，可以拿發票去申報"進項"稅額 5.銷項稅額-進項稅額=要繳的稅 6.折讓=反悔，是相反的意義 7.當期漏報進項折讓=進項多報=少給國稅局錢，所以進項折讓當期就要申報 ---------------------------------------------------- 補充: 賣方也可以思考，此時國稅局若要求提出雙方同意折讓的證明時，是否提示得出來 證明的形式沒有一定，可以是網頁的勾選、紙本印章、電話語音等。 可參考《電子發票實施作業要點》第3點後段 -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 203.204.97.146 (臺灣) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/PC_Shopping/M.1768308255.A.C67.html ※ 編輯: gn01922658 (203.204.97.146 臺灣), 01/13/2026 20:49:23
推
01/13 20:48, 2月前 , 1F
電蝦版今天變會計版了
01/13 20:48, 1F
推
01/13 20:48, 2月前 , 2F
不要超過 第四次才罰？還能浮報兩次
01/13 20:48, 2F
要看有沒有符合免罰條例 ※ 編輯: gn01922658 (203.204.97.146 臺灣), 01/13/2026 20:50:26
推
01/13 20:52, 2月前 , 3F
今天電蝦知識含量好高
01/13 20:52, 3F
推
01/13 20:53, 2月前 , 4F
好專業
01/13 20:53, 4F
※ 編輯: gn01922658 (203.204.97.146 臺灣), 01/13/2026 20:53:56
推
01/13 20:54, 2月前 , 5F
專業
01/13 20:54, 5F
推
01/13 20:55, 2月前 , 6F
如果已經被罰一倍的本稅 大約就是其實
01/13 20:55, 6F
→
01/13 20:55, 2月前 , 7F
進項可能大於5%了
01/13 20:55, 7F
→
01/13 20:55, 2月前 , 8F
不過看過之前文章，沒有建立制度的家庭/小
01/13 20:55, 8F
→
01/13 20:55, 2月前 , 9F
公司常常是老闆喊了算，要改頗難XD
01/13 20:55, 9F
→
01/13 20:55, 2月前 , 10F
當然也有原事主的事務所不知道要爭取這個
01/13 20:55, 10F
→
01/13 20:55, 2月前 , 11F
的可能
01/13 20:55, 11F
→
01/13 20:56, 2月前 , 12F
但都已經知道要去下載平台了 這條還不知道
01/13 20:56, 12F
→
01/13 20:56, 2月前 , 13F
那真的建議換事務所
01/13 20:56, 13F
推
01/13 20:57, 2月前 , 14F
B大你不是去吃飯…
01/13 20:57, 14F
→
01/13 20:57, 2月前 , 15F
我買回來在電腦前吃了
01/13 20:57, 15F
→
01/13 20:57, 2月前 , 16F
吃-4的義大利麵
01/13 20:57, 16F
→
01/13 20:58, 2月前 , 17F
吃飯配PTT
01/13 20:58, 17F
推
01/13 20:59, 2月前 , 18F
你吃什麼 -4的義大利麵我吃到不知道吃啥X
01/13 20:59, 18F
→
01/13 20:59, 2月前 , 19F
D
01/13 20:59, 19F
推
01/13 21:00, 2月前 , 20F
焗烤奶油蝦仁通心粉*2 好吃
01/13 21:00, 20F
※ 編輯: gn01922658 (203.204.97.146 臺灣), 01/13/2026 21:03:59 ※ 編輯: gn01922658 (203.204.97.146 臺灣), 01/13/2026 21:07:17 ※ 編輯: gn01922658 (203.204.97.146 臺灣), 01/13/2026 21:09:45
推
01/13 21:09, 2月前 , 21F
回去看一下發現沒走錯版
01/13 21:09, 21F
※ 編輯: gn01922658 (203.204.97.146 臺灣), 01/13/2026 21:12:56
推
01/13 21:15, 2月前 , 22F
吃兩份熱量不會太高嗎
01/13 21:15, 22F
推
01/13 21:16, 2月前 , 23F
忙季增肥 淡季減肥(X
01/13 21:16, 23F
推
01/13 21:19, 2月前 , 24F
來電蝦，學會計XD
01/13 21:19, 24F
推
01/13 21:26, 2月前 , 25F
會計版
01/13 21:26, 25F
推
01/13 21:41, 2月前 , 26F
國稅局最近動的是滿勤的
01/13 21:41, 26F
推
01/13 21:41, 2月前 , 27F
今天的電蝦板 有點難懂
01/13 21:41, 27F
推
01/13 21:46, 2月前 , 28F
今天突然變會計版了……一堆神人
01/13 21:46, 28F
→
01/13 21:49, 2月前 , 29F
會記師執照是雞腿換的嗎?
01/13 21:49, 29F
→
01/13 21:49, 2月前 , 30F
都知道要去大平台上面抓進項了?
01/13 21:49, 30F
推
01/13 21:49, 2月前 , 31F
看不懂是正常的嗎
01/13 21:49, 31F
是我講得不夠簡單XD
→
01/13 21:49, 2月前 , 32F
折讓單忘記抓?
01/13 21:49, 32F
→
01/13 21:50, 2月前 , 33F
要不要考慮換會計師?
01/13 21:50, 33F
推
01/13 21:51, 2月前 , 34F
今天不是電蝦...而是會計蝦:P
01/13 21:51, 34F
還有 79 則推文
還有 5 段內文
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01/14 12:25, 2月前 , 114F
印 重複申報 如果小金額都彙總
01/14 12:25, 114F
→
01/14 12:26, 2月前 , 115F
K大 折讓單如果是11月的 不會現在就跳交查
01/14 12:26, 115F
→
01/14 12:26, 2月前 , 116F
現在我們才在報11-12月期營業稅
01/14 12:26, 116F
→
01/14 12:26, 2月前 , 117F
當期申報也是這期才要申報
01/14 12:26, 117F
→
01/14 12:26, 2月前 , 118F
我自己覺得折讓單可能欣亞是同時開立
01/14 12:26, 118F
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01/14 12:26, 2月前 , 119F
但還沒上傳
01/14 12:26, 119F
→
01/14 12:27, 2月前 , 120F
因為先把日期壓好 這樣比較方便
01/14 12:27, 120F
→
01/14 12:27, 2月前 , 121F
所以欣亞內部流程走完確定這筆交易取消
01/14 12:27, 121F
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01/14 12:28, 2月前 , 122F
11/13才上傳折讓單
01/14 12:28, 122F
→
01/14 12:28, 2月前 , 123F
那就一堆重複扣抵
01/14 12:28, 123F
→
01/14 12:29, 2月前 , 124F
下載電子用明細申報+確實檢查稅額500以上
01/14 12:29, 124F
→
01/14 12:29, 2月前 , 125F
發票這才是相對安全的作法
01/14 12:29, 125F
推
01/14 12:30, 2月前 , 126F
折讓單上傳 B2B的話是7日內，若11/13
01/14 12:30, 126F
→
01/14 12:30, 2月前 , 127F
才上傳欣亞就有問題
01/14 12:30, 127F
推
01/14 12:32, 2月前 , 128F
晚上傳現在只要自行有上傳上去
01/14 12:32, 128F
→
01/14 12:32, 2月前 , 129F
基本上就沒罰則
01/14 12:32, 129F
→
01/14 12:33, 2月前 , 130F
今天如果原事主在11/11就舉報欣亞折讓單
01/14 12:33, 130F
→
01/14 12:33, 2月前 , 131F
沒上傳那也許就變成欣亞有事
01/14 12:33, 131F
→
01/14 12:33, 2月前 , 132F
但如果他都知道有折讓單沒上傳 那他還會
01/14 12:33, 132F
→
01/14 12:34, 2月前 , 133F
抵那張取消交易的 讓自己溢扣進項嗎
01/14 12:34, 133F
→
01/14 12:36, 2月前 , 134F
發票因為有兌獎跟扣抵的硬需求
01/14 12:36, 134F
→
01/14 12:36, 2月前 , 135F
大部分都一定會按時限開出來
01/14 12:36, 135F
→
01/14 12:36, 2月前 , 136F
電子單折讓這種東西 真的要有人去檢舉
01/14 12:36, 136F
→
01/14 12:37, 2月前 , 137F
沒按時限開立我只能說很難
01/14 12:37, 137F
→
01/14 12:37, 2月前 , 138F
譬如說這次 你現在要去檢舉欣亞
01/14 12:37, 138F
→
01/14 12:37, 2月前 , 139F
國稅局也不會理你 因為11/13他已經補上傳
01/14 12:37, 139F
→
01/14 12:37, 2月前 , 140F
了
01/14 12:37, 140F
推
01/14 13:58, 2月前 , 141F
看電蝦學會計
01/14 13:58, 141F
→
01/14 14:49, 2月前 , 142F
看這篇分析那感覺賣方還是有問題 ?
01/14 14:49, 142F
→
01/14 14:50, 2月前 , 143F
因為折讓單是要買家簽名蓋章確認的吧
01/14 14:50, 143F
→
01/14 14:53, 2月前 , 144F
喔 好像大致看懂了
01/14 14:53, 144F
推
01/14 15:13, 2月前 , 145F
小公司都碼亂塞 什麼加油住飯店吃飯
01/14 15:13, 145F
→
01/14 15:13, 2月前 , 146F
全部都灌進去
01/14 15:13, 146F
→
01/14 15:14, 2月前 , 147F
反正不行的會計師會踢掉
01/14 15:14, 147F
推
01/14 16:16, 2月前 , 148F
反正很多玩意工作久了都會懂 像一般公司
01/14 16:16, 148F
→
01/14 16:16, 2月前 , 149F
發票還不能兌獎 也是有人不知道阿 XD
01/14 16:16, 149F
推
01/16 00:13, 2月前 , 150F
專業給推
01/16 00:13, 150F
推
01/18 16:18, 2月前 , 151F
他就說了，電腦是他私人使用，叫你們不
01/18 16:18, 151F
→
01/18 16:18, 2月前 , 152F
要多嘴問，會計哪敢說什麼
01/18 16:18, 152F
→
01/18 16:18, 2月前 , 153F
我老闆欸
01/18 16:18, 153F
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